Банковские гарантии в международных расчетах

В условиях глобализации экономики и расширения международной торговли, банковские гарантии становятся ключевым инструментом, обеспечивающим надежность и безопасность расчетов между партнерами из различных стран. Этот финансовый инструмент позволяет снизить риски при ведении ВЭД (внешнеэкономической деятельности), связанные с возможным невыполнением обязательств одной из сторон, что особенно важно в условиях различных юрисдикций и экономических систем.

Что такое банковская гарантия

Банковская гарантия – это обязательство банка выплатить определенную сумму денег бенефициару (получателю гарантии), если заказчик (принципал) не выполнит свои контрактные обязательства. Гарантия выступает в качестве страховки для бенефициара, что сделка будет выполнена в соответствии с условиями контракта.

Виды банковских гарантий

В международной практике распространены следующие виды банковских гарантий:

1. Гарантия платежа – обеспечивает выполнение платежных обязательств.
2. Гарантия возврата аванса – в случае, если товары или услуги не будут поставлены, аванс будет возвращен.
3. Исполнительная гарантия/гарантии соблюдения договора – гарантирует, что поставщик выполнит свои обязательства по контракту.
4. Гарантия тендерного предложения – обеспечивает серьезность предложения участника тендера и его обязательство заключить контракт в случае выигрыша.
5. Судебные, налоговые и таможенные гарантии.

Преимущества банковских гарантий при ведении ВЭД

1. Снижение рисков – банковская гарантия снижает коммерческие и политические риски, связанные с международной торговлей.
2. Увеличение доверия – наличие гарантии повышает доверие между партнерами, так как банк выступает поручителем выполнения обязательств.
3. Гибкость условий – условия банковской гарантии могут быть адаптированы под конкретные требования сделки.
4. Оптимизация оборотного капитала – использование гарантий позволяет компаниям эффективнее использовать свой оборотный капитал.

Отметим, что банковская гарантия является обеспечительным инструментом, который используют в качестве страховки с новыми клиентами или контрагентами, работающими в условиях нестабильной экономической обстановки. одним из схожих инструментов является международный аккредитив. При заключении внешнеторговой сделки с компаниями, с которыми уже выстроены стабильные доверительные отношения, применяют факторинг, позволяющий привлекать “живые” деньги.

Процесс получения банковской гарантии

Для получения банковской гарантии компания должна обратиться в банк с соответствующим запросом и предоставить необходимый пакет документов, который может включать финансовую отчетность, детали контракта и другие сведения, подтверждающие кредитоспособность и надежность компании.

На данном этапе важно правильно выбрать банк, который предоставит гарантии. Для международных расчетов оптимальным решением будет выбрать международный банк, отделения которого представлены в странах, где функционируют все участники сделки. Также важно обратить внимание на условия предоставления гарантий, какую комиссию банк возьмет за предоставление гарантий, и на какой срок банк готов их предоставить.

Примеры международных банковских гарантий

Экспортно-импортные операции. Предположим, производитель медицинского оборудования ООО «Медтех» из России продает оборудование компании «GbhMedicalAL Inc» из Германии. Компания «GbhMedicalAL Inc» хочет гарантировать, что аванс, уплаченный поставщику, будет возвращен, если оборудование не будет поставлено. В этом случае компания ООО «Медтех»может предоставить банковскую гарантию возврата аванса.

Тендеры. Компания «China Global Stroy» из Китая участвует в тендере на строительство моста в Бразилии и должна предоставить гарантию тендерного предложения, подтверждающую ее намерения заключить контракт в случае выигрыша. В этом случае оптимальным будет получение гарантий от банка, который работает в Бразилии.

Долгосрочные контракты. Американская компания «Foryou» заключает контракт с французской компанией «French Сookies Ltd» на поставку комплектующих в течение 5 лет. Компания «French Сookies Ltd» требует исполнительскую гарантию для обеспечения выполнения контракта. В случае с долгосрочными контрактами важно найти банк, который будет готов предоставить гарантии на такой продолжительный срок.

Нормативное регулирование

Нормативное регулирование банковских гарантий в международных расчетах может варьироваться в зависимости от страны и специфики сделки. Однако существуют международные стандарты и практики, которые обеспечивают единообразие и понимание между сторонами в разных юрисдикциях.

Одним из основных документов, регулирующих использование банковских гарантий, является «Единые правила и практики для документарных аккредитивов» (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, UCP), разработанные Международной торговой палатой (ICC). Хотя UCP прямо относится к аккредитивам, многие его положения применимы и к банковским гарантиям.

Кроме того, важным документом является «Единые правила для банковских гарантий по требованию» (Uniform Rules for Demand Guarantees, URDG), также разработанные ICC. Эти правила определяют стандарты для формулировок гарантий, процедур предъявления требований и др.

Другие документы регулирующие банковскую гарантию в международном праве:

1. Решение Совета Евразийской экономической комиссии от 29.08.2023 № 87 «О некоторых вопросах взаимного признания банковских гарантий при осуществлении государственных (муниципальных) закупок в государствах – членах Евразийского экономического союза».
2. Соглашение о взаимном признании банковских гарантий при осуществлении государственных (муниципальных) закупок, заключенное в рамках ЕАЭС.
3. Конвенция ООН о независимых гарантиях и резервных аккредитивах.

Банковские гарантии играют важную роль в международных расчетах, обеспечивая стабильность и надежность внешнеэкономических сделок. Они являются эффективным инструментом для снижения рисков и укрепления доверия между торговыми партнерами, что способствует развитию международной торговли и экономического сотрудничества.