Покрытый аккредитив: депонирование средств для компаний

Покрытый (иначе называется депонированный) аккредитив представляет собой договоренность между банком-эмитентом и бенефициаром, в соответствии с которой банк-эмитент обязуется осуществить платеж в пользу бенефициара в случае выполнения условий, указанных в аккредитиве. В отличие от обычного банковского аккредитива, покрытый аккредитив обеспечивается дополнительными гарантиями, такими как залоги, поручительства или депозиты.

Покрытый аккредитив может быть использован в различных ситуациях, включая международную торговлю, проектное финансирование и инвестиционные операции. Однако, его использование может быть связано с дополнительными расходами, рисками и сложностями в оформлении документов. В данной даны пояснения всем плюсам и минусам депонированного аккредитива, которые помогут владельцам бизнеса оценить конкретно в своем случае необходимость использования данного финансового инструмента.

Преимущества

Для краткого и ёмкого раскрытия темы выделим 5 основных преимуществ покрытого аккредитива, который в своей деятельности могут использовать компании:

1. Безопасность сделок. Депонированный аккредитив гарантирует, что деньги будут переведены только при выполнении определенных условий, указанных в договоре. Это значительно снижает риски для обеих сторон сделки.
2. Улучшение кредитной истории. Использование покрытого аккредитива может улучшить кредитную историю компании, так как инструмент демонстрирует, что компания исполняет свои обязательства и готова обеспечивать безопасность своих партнеров.
3. Ускорение процесса сделки. Данный финансовый инструмент также может ускорить процесс сделки, за счет отсутствия необходимости в дополнительных проверках и обеспечения быстрого перевода денег.
4. Расширение географии коммерческих сделок. Выходите на международный рынок? Аккредитив обеспечит безопасность сделок и гарантирует оплату поставщика за поставленный товар или выпоненную услугу. Это популярный платежный инструмент для компаний, работающих в разных странах.
5. Возможность получения финансирования. Компания может привлечь дополнительное финансирование, использовав аккредитив в качестве залога, обеспечив при этом дополнительные гарантии.

Риски

Сразу отметим, что на практике риски связанные с покрытым банковским аккредитивом минимальны. Это один из самых надежных финансовых инструментов для обеспечения безопасности коммерческих сделок. Но “предупреждён – значит вооружен”, ниже приведены ситуации, на которые стоит обратить внимание всем сторонам:

1. Банк-эмитент может не иметь достаточного капитала, чтобы покрыть свои обязательства в случае банкротства или финансовых проблем. Это может привести к риску для бенефициара, который попросту может не получить своих денег.
2. Могут возникнуть ошибки при оформлении документов или проблемы со связью между банками, что может привести к задержкам или невыполнению обязательств.
3. Если стороны сделки используют разные валюты, необходимо проводить операции по конвертации, что может привести к риску изменения курсов валют.
4. Депонированный аккредитив имеет определенный срок действия, в течение которого он должен быть использован. Если стороны сделки не смогут выполнить условия в срок, то деньги не будут переведены и сделка может быть отменена.
5. Изменение условий в процессе сделки по требованию одной из сторон может привести к дополнительным расходам и рискам для другой стороны.

Тщательно выбирайте банк и проверяйте условия договора. Если компания не имеет в штате финансиста, наймите компетентного человека со стороны для сопровождения сделки.

Расходы

Любые финансовые сделки чреваты операционными расходами для всех сторон – это обычные рыночные отношения и каждый владелец бизнеса это понимает. Вот, чего вам следует ожидать при оформлении депонированного аккредитива:

• комиссии банка-эмитента (их размер может варьироваться в зависимости от суммы и срока действия аккредитива, а также от условий сделки);
• расходы на оформление документов (может потребоваться юридическое и бухгалтерское сопровождение для оформления контракта на поставку товаров или оказание услуг, предоставление счетов-фактур и т.д.);
• расходы на транспортировку и страхование, особенно если доставляете грузы в другие страны;
• комиссия при конвертации валюты возникают, если стороны сделки используют разные валюты (сумма расходов будет зависеть от разницы курса).

Пример использования покрытого аккредитива

Чаще всего покрытый аккредитив используется для международных расчетов. Для расчетов внутри страны, у контрагентов меньше рисков, и чаще удается договориться на более упрощенные и не такие затратные варианты расчетов.

Поэтапный пример в международной торговле

Например, компания «Русский Купец» из России заключает сделку на поставку товаров с компанией «Магазин Индийских Сокровищ» из Индии. Обе компании хотят обеспечить безопасность и надежность сделки, поэтому они решают использовать покрытый аккредитив:

1. Компании заключают договор на поставку товаров на определенную сумму и с указанием условий, таких как количество товаров, цена, сроки поставки и другие детали сделки.
2. Компания «Русский Купец» обращается в свой банк и запрашивает открытие покрытого аккредитива в пользу «Магазина Индийских Сокровищ». В запросе указываются условия по договору.
3. Банк-эмитент открывает покрытый аккредитив в соответствии с запросом компании «Русский Купец». В аккредитиве указываются условия, которые должны быть выполнены для получения платежа, например, предоставление определенных документов подтверждения поставки товаров.
4. «Магазин Индийских Сокровищ» отправляет товары компании «Русский Купец» в соответствии с условиями сделки. Она также предоставляет необходимые документы, подтверждающие выполнение условий аккредитива, такие как инвойс, пакет документов о доставке и другие требуемые документы.
5. Также «Магазин Индийских Сокровищ» представляет все необходимые документы банку-эмитенту для проверки. Банк-эмитент осуществляет контроль и проверяет соответствие представленных документов условиям аккредитива.
6. Если все условия аккредитива выполнены, банк-эмитент выплачивает сумму покрытого аккредитива «Магазину Индийских Сокровищ». Это обеспечивает продавцу гарантированный платеж, а покупателю «Русскому Купцу» – уверенность в том, что оплата будет осуществлена только при выполнении условий сделки.

Что значит аккредитив покрытый безотзывный

Безотзывный покрытый аккредитив – это вид аккредитива, который обеспечивает наивысший уровень безопасности для получателя средств (бенефициара). Этот тип аккредитива гарантирует, что банк-эмитент не может изменить условия без согласия бенефициара, даже если плательщик изменил свои планы или передумал.

В отличие от аккредитива покрытого с отзывом, который может быть изменен или отозван банком-эмитентом в любой момент, аккредитив покрытый безотзывный не может быть изменен или отозван без явного согласия бенефициара. Это обеспечивает дополнительный уровень безопасности для бенефициара, так как он может быть уверен в том, что условия аккредитива останутся неизменными в течение всего периода его действия.

Другими словами, данный вид финансового инструмента отметает для бенефициара основные риски перечисленные выше. Но за повышенный уровень безопасности придется хорошо заплатить. Безотзывный покрытый аккредитив будет более дорогим, чем вариант с отзывом. Однако учтите, использование безотзывного покрытого аккредитива может быть нецелесообразным для некоторых видов сделок, особенно тех, которые требуют быстрой адаптации к изменяющимся условиям. Конкретного экспертного совета, о том, какой вид аккредитива лучше, к сожалению, дать нельзя. Каждая ситуация индивидуальна и требует консультации специалиста.